Executando um Pequenos negócios vem com seus desafios. Você precisa navegar por licenças comerciais, contratos, marketing e, talvez a tarefa mais assustadora de todas, impostos. Quando você é um funcionário do W-2, 15 de abril geralmente é bem simples - inicie o TurboTax, insira suas informações e aguarde seu reembolso.
Para freelancers e proprietários de pequenas empresas, no entanto, a temporada de impostos é mais complicada e de maior risco. Cada dedução tem um impacto em sua linha de fundo. “Como freelancer, você paga não apenas imposto de renda federal e estadual, mas também imposto de trabalho autônomo. Isso inclui as partes do empregador e do empregado da Previdência Social e do Medicare, que somam 15% a mais”, diz Martin Kamenski, CEO da Revelar CPA.
É por isso que é fundamental saber o que você pode deduzir e manter esses recibos. Ilene Squires, fundadora da Preparação Fiscal Squires, recomenda facilitar as coisas simplificando o rastreamento de despesas em uma plataforma. Ela diz: “O software de contabilidade, como o QuickBooks, pode fazer tudo: mantenha um registro ativo de todos os seus negócios transações (despesas), rastrear sua milhagem, faturar, aceitar pagamentos de clientes e estimar sua impostos.”
Não sabe por onde começar ou o que é legítimo aos olhos do IRS? Começar com deduções básicas de freelancer, incluindo seu escritório em casa, despesas com publicidade, telefone, serviços profissionais, fundo de aposentadoria, e despesas educacionais, então passe para essas deduções fiscais adicionais que podem não estar em seu radar.
A inspiração é uma dedução! Por exemplo, se você é um artista, essas visitas a museus podem somar – mas o IRS as vê como uma despesa comercial necessária. “Espectáculos de arte, TV a cabo, serviços de música e quaisquer outras mídias artísticas são dedutíveis desde que sejam relacionadas ao aumento de habilidades e conhecimentos específicos do setor”, diz George Birrell, CPA e fundador da Taxhub.
Seja uma xícara de café enquanto faz networking com um colega empresário criativo ou almoça com um cliente em potencial, certifique-se de salvar o recibo. Kamenski diz: “O Congresso fez refeições de negócios que ocorrem ou são pedidas em um restaurante 100% dedutíveis para 2021 (em vez dos 50% usuais). Certifique-se de identificá-los no seu CPA para obter uma dedução total!”
Amy Northard, CPA, acrescenta: “Certifique-se de manter o recibo da refeição e uma nota de quem foi a refeição e o objetivo comercial, caso o IRS solicite esses detalhes”.
Quando você não tem colegas no escritório, as organizações profissionais podem fornecer uma saída para brainstorming, networking e educação. Felizmente, as taxas que geralmente vêm com essas associações são 100% dedutíveis, de acordo com o IRS.
Se você usar um terceiro para receber pagamentos com cartão de crédito e débito de seus clientes, também poderá deduzir as taxas do processador do comerciante, incluindo as do Venmo ou do PayPal. Northard diz: “Isso precisará ser relatado separadamente da receita coletada por meio de processadores comerciais como uma despesa comercial quando você declarar seus impostos”.
Keila Hill-Trawick, fundadora e CEO da Pequeno Peixe Contabilidade, diz: “Muitas vezes freelancers e criativos usam revistas e livros para aumentar o conhecimento, oferecer inspiração para seus ofícios e mantê-los atualizados sobre mudanças e tendências. Se forem comuns e necessários para o negócio, pode ser uma chance de cancelar essas assinaturas ou compras.”
A maioria dos freelancers e proprietários de pequenas empresas está familiarizada com a dedução do trabalho em casa, mas não sabe o quão extensa ela é. A metragem quadrada e a configuração dos móveis são o primeiro passo, mas, segundo Squires, o seguro de aluguel, manutenção (melhorias, limpezas, taxas de manutenção), utilidades e eletrodomésticos estão incluídos, também. Ela explica ainda: “Se você investiu mais de US $ 1.000 em qualquer item (empreiteiros e trabalhadores manuais não incluídos, mas ainda com despesas), o contribuinte deve levar o Despesa da Seção 179. Se o item for inferior a US$ 1.000, sugiro fazer a dedução do item de linha regular como uma 'despesa de escritório'.”
Hill-Trawick acrescenta: “Existe um mito de que o IRS sinaliza deduções de home office, mas isso não é verdade! O espaço deve ser regular e exclusivamente usado para negócios, mas se você atende às qualificações, não há motivo para não aproveitar as despesas diretas e indiretas relacionadas ao espaço.”
Itens de negócios podem ficar caros – principalmente para freelancers criativos. Computadores, câmeras, equipamentos de vídeo e muito mais se somam e precisam ser substituídos para se manterem atualizados. Felizmente, a dedução de depreciação existe para essa finalidade. De acordo com o site da Receita Federal, “é um subsídio anual para o desgaste, deterioração ou obsolescência do bem”. Um profissional de impostos pode ajudar a esclarecer o que essa dedução significa para o seu o negócio.
Durante um período em que muitos são obrigados a dar mais, há um bônus adicional relacionado a impostos para fazer o bem. “Embora as contribuições de caridade não reduzam seus impostos de trabalho autônomo, elas reduzirão sua renda tributável geral”, diz Kamenski.
Por mais atraente que possa ser acumular as despesas para ajudar a diminuir sua carga tributária, não gaste dinheiro apenas para diminuir sua conta de IRS. Hill-Trawick diz: “Dado que as despesas não são uma dedução fiscal de dólar por dólar, não gaste US$ 100 desnecessariamente para economizar US$ 25 em impostos. Em vez disso, observe os investimentos planejados. Você precisa de um novo computador ou é hora de substituir o equipamento? Existem assinaturas que você poderia pagar anualmente em vez de mensalmente para aumentar o custo pago e economizar dinheiro no processo? Pense nas despesas como comprar algo em promoção. Claro, é tecnicamente uma economia, mas ainda é dinheiro para fora, então certifique-se de que é uma despesa que pareça razoável para você.”